Индивидуальный предприниматель в страховой области наделён правами как физического лица, так и .

К примеру, с 2014 года ИП доступно страхование счетов. Можно вернуть средства до 1 400 000 рублей при отзыве лицензии у банковской организации.

При наступлении страхового случая ИП, так же как и вкладчики в роли физических лиц, подают заявление на возмещение собственных средств. Если на счету предпринимателя было более 1 400 000 рублей, то страхование счетов покрывает только оговоренную в законе сумму, а вернуть остальную можно лишь в судебном порядке.

ИП в качестве работодателя имеет обязанность по следующим видам :

• Пенсионное страхование . Каждый официально трудоустроенный работник вправе рассчитывать на пенсионные отчисления;
• Медицинское страхование . Посредством данного вида страхования персонал обеспечивается полисом ОМС.

Существует и добровольное страхование, обеспечиваемое ФСС. Взносы в данный фонд осуществляются по желанию, если в штате ИП не зарегистрированы наёмные работники.

ИП в лице работодателя может по собственному желанию застраховать и жизнь своих сотрудников. Такой вид защиты чаще всего позволяют себе лишь крупные компании, имеющие представительства в разных городах, а также предприятия, деятельность в которых является потенциально опасной для жизни.

Всё имущество, которое зарегистрировано на балансе ИП, можно застраховать, к примеру, от действий третьих лиц. Такая защита подразумевает выплату компенсации, если с собственностью произойдёт страховой случай, указанный в полисе.

Застраховать гражданскую ответственность – значит защитить нарушение интересов третьих лиц со своей стороны.

К примеру, ИП предоставляет юридические услуги. Одному из клиентов была осуществлена консультация, применив которую на практике, он лишился крупной суммы денег. Такой клиент вправе подать в суд на ИП, оказавшего неточную консультацию.

Чтобы не расплачиваться с недовольными потребителями услуг, лучше оформить страховой полис гражданской ответственности. В этом случае понесённые издержки клиентов оплатит страховая компания.

Если же страховой суммы, полагающейся по полису не хватит, чтобы возместить страховой ущерб, то оставшуюся часть денег ИП придётся отдать из собственных средств.

Существуют и другие виды страхования ИП, которые непосредственно связаны с его профессиональной деятельностью.

К примеру, предприниматель выступает в роли перевозчика грузов. В этом случае страхованию подлежат перевозимые товары, а также ответственность перевозчика. Если товары будут потеряны при транспортировке, возмещение их владельцу оплатит страховая компания.

В нашей статье мы подробно разберём обязательные виды страхования ИП и добровольные, встречающиеся наиболее часто.

Рассмотрим с вами:

• Страхование от ПФР, ФФОМС;
• Страхование от ФСС;
• Имущественное страхование;
• Страхование гражданской ответственности.

Обязательное страхование любого ИП

Официальная деятельность в качестве индивидуального предпринимателя обязывает вас стать не только плательщиком налогов, но и страховых взносов. При этом отсутствие сотрудников в штате ИП не освободит предпринимателя от оплаты страховки.

Если ИП не получает доходов, работает в убыток или вовсе не ведёт свою деятельность, а фирма числится только на бумагах, – эти обстоятельства никак не влияют на уплату страховых взносов. Их вы обязаны осуществлять в любом случае.

К обязательным взносам относятся платежи в:

• ФФОМС.

Оплата осуществляется раз в год, до 31 декабря либо раз в квартал, если вы претендуете на налоговые вычеты. Сумма взносов за ИП без сотрудников рассчитывается из текущего значения . С июля 2017 года данный показатель приравнен к 7800 рублям.

Сумма взносов является фиксированной и не отличается для разных предпринимателей.

К примеру, тариф на страхование пенсии без сотрудников составляет 26% и рассчитывается взнос как произведение тарифа и МРОТ, умноженное на количество отработанных месяцев в году .

Если предприниматель функционирует в течение всех месяцев, то в ПФР он заплатит: 7800*12*26% = 24 336 рублей.

Тариф для взносов в ОМС составляет 5% от произведения МРОТ за 12 месяцев .

При работе за год ИП оплатит: 7800*12*5,1% = 4773,6 рубля.

Итого, вместе с платежами в ПФР предприниматель оплачивает за год: 4773,6+24336 = 29109,6 рубля. Взносы на пенсию и ОМС с 2017 года оплачиваются не в Фонды, предоставляющие услуги, а в налоговый орган по месту регистрации.

Если доходы предпринимателя составляют более 300 000 рублей за год, то необходимо перечислить в налоговый орган на взносы дополнительно 1% от суммы дохода .

Пример. Прибыль предпринимателя составила 732 000 рублей. Так как эта сумма превышает 300 000 рублей, то придётся оплатить: 1%*732000 = 7320 рублей.

При этом существует верхняя планка суммы в 1% от дохода, которую оплатит предприниматель с высокими доходами.

Она рассчитывается по формуле: 8*МРОТ*12*26%.

Если брать за значение МРОТ 7800 рублей, то сумма составит 194 688 рублей. Иными словами, если 1% от ваших доходов выше этой суммы, вы всё равно заплатите максимум 194 688 рублей. Данный платёж осуществляется до 1 апреля, следующего за отчётным годом.

Если же в штате ИП трудятся сотрудники, то взносы уплачиваются по тарифам 22% (в ПФР) и 5,1% (в ФФОМС) от фактического ежемесячного заработка работника .

Пример. Каждый месяц работник получает по 35 000 рублей. За него раз в месяц будут производиться отчисления в сумме 35000*22% = 7700 рублей в ПФ и 35000*5,1% = 1785 рублей в ФФОМС.

Страхование в ФСС

Если в ИП кроме владельца фирмы никто не трудится, то взносы в ФСС платятся на добровольной основе.

Тариф по ним рассчитывается как 2,9% от произведения МРОТ на 12 месяцев . Если брать за МРОТ 7800 рублей (с июля 2017 года), то взносы составят: 7800*12*2,9% = 2714,4 рубля.

Социальное страхование защищает ИП от временной нетрудоспособности и на период материнства (но не более 6 лет за всех детей). Взносы необходимы внести до 31 декабря отчётного года. Осуществляться они могут частями, к примеру, раз в квартал.

Если в штате ИП трудоустроены наёмные работники, то отчисления за них производятся по тому же тарифу исходя из ежемесячного заработка. К примеру, сотрудник получает доход раз в месяц 35 000 рублей. В этом случае вФСС ИП за него оплатит 35000*2,9% = 1015 рублей.

При уклонении предпринимателя от страхования наёмного персонала, вся ответственность по выплате пособий ложится на его плечи. Их компенсация из фонда производиться не будет. К тому же в этом случае предусмотрена система штрафов от 500 до 20 000 рублей.

Страхование имущества для ИП

В собственности ИП могут находиться различные здания, оборудование, транспорт и прочее.

Предприниматель вправе застраховать следующие объекты:

• Различные постройки;
• Внешнее обустройство здания;
• Внутреннюю отделку;
• Предметы, находящиеся внутри здания (товары, сырьё, материалы, меблировка, оборудование);
• Собственность, находящуюся на улице (терминалы, спецтехника и другое).

В страховой полис ИП может включить следующие риски:

• Природные катаклизмы (ураганы, ливни, град, землетрясения и т. д.);
• Аварии (взрывы газопровода, возгорание проводки и прочее);
• Действия посторонних лиц (могут быть как умышленными, так и по неосторожности: поджог, кража, взлом, порча собственности).

Сумма покрытия, которая устанавливается полисом, не может превышать стоимость восстановительных работ. В зависимости от предмета страхования и периода действия договора представителем страховой компании используются повышенные или пониженные тарифы.

Стоимость страхового полиса может быть гораздо меньше, если:

• Территория огорожена и не предоставляет доступ на неё третьим лицам;
• Предусмотрена система охраны;
• Установлена сигнализация;
• Стоят видеокамеры;
• Здание оборудовано современной системой пожаробезопасности.

Страхование ответственности ИП

Если по каким-то причинам ИП не выполнил принятые на себя обязательства, следующие из закона или подписанного договора, он несёт ответственность перед другими лицами.

Согласно нормативным актам, индивидуальный предприниматель отвечает по собственным долгам или иным обязательствам всей собственностью, кроме той, на которую не может быть обращено взыскание в силу норм закона.

Деятельность ИП может нанести урон не только контрагентам, но и внутренним сотрудникам фирмы. Существует, к примеру, страхование товаропроизводителей. Если какой-то товар стал причиной нарушения здоровья покупателя, ИП при наличии полиса сможет возместить ущерб с минимальными потерями.

Если предприниматель застраховал своих работников от несчастных случаев или даже смерти, то при получении каких-либо увечий и возникновении иных проблем со здоровьем в результате трудовой деятельности, страховая выплатит возмещение. В этом случае работники имеют право потребовать и моральную компенсацию, которая также будет оплачена согласно страховому полису.

Если деятельность ИП связана с перевозкой пассажиров, то его деятельность страхуется в обязательном порядке. При аварии с причинением здоровья перевозимым лицам, осуществляются выплаты для проведения необходимого лечения.

Помимо этого, на автомобили в собственности ИП должен быть оформлен полис . Его наличие обусловлено рамками закона. Данное страхование покрывает ущерб, нанесённый транспортным средствам в результате ДТП.

Страхование ответственности перед другими лицами может обезопасить ИП от обременительных выплат.

Применяется оно в том случае, если деятельность предпринимателя непосредственно связана с другими клиентами (контрагентами, пассажирами, покупателями и т. д.), то есть со сферой производства и оказания услуг.

Если фирма небольшая и третьи лица в ней не фигурируют, то страхование гражданской ответственности обычно не осуществляется.

Вам понадобится

• - паспорт;
• - свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя;
• - свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Инструкция

Обратитесь в Фонд обязательного медицинского страхования по месту регистрации. Оно указано в регистрационных документах индивидуального и часто соответствует его домашнему адресу. Найти координаты отделения фонда можно на его сайте. Зайдите в раздел «Территориальные фонды ОМС», выберите из списка ваш субъект федерации. Кликнув на соответствующую ему ссылку, вы увидите адрес и телефоны регионального отделения фонда.

В фонд придите с паспортом и свидетельством о регистрации индивидуального предпринимателя. Там вам необходимо будет получить свидетельство о регистрации в Фонде обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Если вам соответствующее свидетельство уже прислали по почте от ФОМС, то повторно обращаться туда не нужно.

С полученным документом обратитесь в одну из страховых компаний, предоставляющих услуги обязательного медицинского страхования. По вступившему в силу новому закону, вы можете выбрать одну из нескольких компаний. Заключите с ней договор на страховое обслуживание.

Найти список страховых компаний с координатами можно на сайтах некоторых региональных отделений ФОМС, например, на портале ФОМС Санкт-Петербурга. В выборе вы можете руководствоваться различными факторами, например, ротацией организации, а также учитывать мнения, высказываемые людьми на интернет-форумах.

Получите ваш полис в страховой компании. Там же вы сможете получать и полисы для сотрудников, если вы будете нанимать их на работу.

Обратите внимание

Никаких дополнительных отчислений индивидуальный предприниматель после оформления полиса платить не должен. Необходимые страховые отчисления в Федеральный Фонд медицинского страхования уже входят в тот налог, который он должен выплачивать вне зависимости от пользования полисом.

Источники:

• Сайт ФОМС

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, ведущее собственный бизнес на территории РФ без образования юридической формы собственности. В соответствии с Федеральным законом РФ за номером 326 любой гражданин РФ, а также лица, получившие право проживать на территории РФ, имеют право на медицинское обслуживание по полису ОМС. Чтобы получить полис индивидуальному предпринимателю и обеспечить полисами всех наемных сотрудников, следует обратиться в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования с документами.

Вам понадобится

• - паспорт;
• - ИНН;
• - пенсионное страховое свидетельство;
• - заявление;
• - полис с истекшим сроком страхования;
• - трудовая книжка (если вы хотите получить полис в качестве безработного).

Инструкция

Обратитесь в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования своего города или населенного пункта. Заполните заявления. Предъявите свидетельство индивидуального предпринимателя. По его сделают запрос инспекцию и проверят оплату взносов. В большинстве случаев в больших городах по всей территории РФ даже предъявлять свидетельство предпринимателя нет никакой необходимости. Достаточно представить личные документы, удостоверяющие личность. Вся информация о налоговых выплатах содержится на электронных носителях и проверяется напрямую в налоговых органах . Для проверки уполномоченные лица введут ваши личные данные, указанные в паспорте и в системе получат ответ об отчислении взносов в налоговую инспекцию и пенсионный фонд.

Через 5 дней (в регионах РФ сроки могут варьироваться) вы получите документ, разрешающий получить полис в любой выбранной страховой компании, имеющий лицензию на осуществление деятельности по обязательному медицинскому страхованию. Полис вы сможете получить на всех нанятых сотрудников и оформить его себе.

Как известно, на территории Российской Федерации бесплатное медицинское обслуживание осуществляется на основе системы обязательного медицинского страхования, по этой причине каждый гражданин РФ обязан иметь на руках страховой медицинский полис добровольного страхования граждан - именно этот документ даёт ему право на получение медицинской помощи в бюджетных медицинских учреждениях.

Работающие граждане получают медицинский полис ОМС по месту работы, страхователем для них является работодатель.

Неработающие граждане, в том числе - дети и пенсионеры, могут получить свои полиса в специальных пунктах выдачи полисов страховой медицинской организации по месту их регистрации (прописки).

А вот как быть с медицинским полисом индивидуальному предпринимателю (ИП) - ведь он сам себе приходится работодателем - неужели он должен оформлять полис ОМС себе сам?

В случае, если у ИП есть наёмные работники, он оформляет медицинские полисы на себя наравне со всеми остальными работниками, как на руководителя организации.

Если же предприниматель работает без наёмных работников, ему необходимо для получения полиса обратиться в местный территориальный ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования), в котором он зарегестрирован (регистрация в фонде происходит автоматически, после регистрации гражданина в качестве ИП и передачи сведений из ЕГРИПа). После этого предпринимателю необходимо обратиться в страховую медицинскую организацию и заключить с нею договор на обязательное медицинское страхование. Договор этот заключается на основании Свидетельства о регистрации индивидуального предпринимателя в Фонде обязательного медицинского страхования.

После заключения договора о страховании ИП вправе получить свой медицинский полис в страховой медицинской организации, с которой у него заключён договор на ОМС.

• семейный бизнес
• идеи своего дела для женщин
• Спонсоры для бизнеса
• Открытие бизнес-инкубатора в Архангельске
• аренда бизнеса в Москве
• Как писать продающие тексты. Формула эффективности
• бизнес для начинающих
• Малый бизнес. Животноводство - перспективы до 2014
• Малый бизнес в 2011 году

Все большее количество граждан создают личный бизнес, проходя регистрацию в виде индивидуального предпринимателя (ИП). По статистике, в нашей стране каждый год открывается чуть меньше ста пятидесяти тысяч ИП. Кто-то делает это сам, а кого-то на такой шаг подталкивают работодатели, чтобы сократить число своих материальных затрат.

К несчастью, открывая ИП, граждане не догадываются, какие социальные преимущества им положены, и как поступить, чтобы поступали денежные средства за больничные листы, ежегодный основной отпуск и другие.

Страховой медицинский полис

Самым основным стоит отметить полис обязательного медицинского страхования. Многие знают, что попасть на прием специалиста поликлиники без этого документа просто невозможно. Единственное отступление – беременность. Женщина в положении может попасть к врачу без него, когда женщина едет в роддом, полис не нужен. Но такое правило действует лишь на бумаге, а в жизни и у них врачи запрашивают заветный документ.

Старый и новый полис медицинского страхования.

Получение ОМС

Для получения полиса нужно пойти в ближайший Территориальный фонд обязательного медицинского страхования (ТФ ОМС). Для создания договора понадобятся следующие документы:

1. Копия паспорта с пропиской.

2. индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).

3. Дата создания юридического лица.

Полис выдается в страховой компании, относящейся по территории проживания индивидуального предпринимателя. Для этой компании также потребуются некоторые документы:

1. Паспорт, с указанием постоянного места проживания.

3. Документ о регистрации в ТФОМС.

При оформлении документа о регистрации в территориальном фонде медицинского страхования нужно сделать его копию. Этот документ нужен будет специалисту страховой компании, а если индивидуальный предприниматель захочет поменять полис копия будет как нельзя кстати. Нужно отметить, что при изменении фамилии, документов удостоверяющих личность или проживания в Территориальный фонд придется пойти еще раз, для новой регистрации.

Полученный полис позволяет владельцу получить медицинскую помощь, но при необходимости выдачи больничного листа о временной нетрудоспособности человека, придется потратить деньги.

Больничный лист оплачивается из специального фонда, с учетом того, что за такого гражданина выполнялись начисления более полугода. Если работа официальная, все необходимые выплаты осуществляет работодатель. Это называется социальным пакетом, который предоставляет организация работнику.

Видео: Все секреты о полисе медицинского страхования

Видео: Изменились правила оформления полиса ОМС

За индивидуального предпринимателя отчисления никто не выполнит. За счет чего предпринимателю следует оформить личный договор с ФСС и проводить начисления самому. Начисления проводят на основании налоговой декларации, разработанной самостоятельно. Например, отчет по заработкам подается 2 раза в год, и от суммы, которая указана в отчете и будут выполняться начисления в количестве 3%.

Для подписания договора с ФСС нужно пойти в отделение, по месту проживания индивидуального предпринимателя. Для подписания договора специалистам понадобятся документы по регистрации предпринимателя и личный паспорт. Кроме этого понадобятся копия декларации за прошедший отчет, который был передан налоговой инспекции.

Всем официально работающим гражданам государство в лице ФСС выплачивает пособия по временной нетрудоспособности и в связи с материнством. А как быть индивидуальным предпринимателям? Для них существует добровольное социальное страхование.

Кто может стать добровольщиком

ИП, адвокаты, нотариусы, члены КФХ и семейных (родовых) общин коренных малочисленных народов Севера, а также иные лица, занимающиеся в установленном законодательством порядке частной практикой, вправе добровольно вступить в правоотношения по обязательному соцстрахованию.

Таким образом, они становятся застрахованными гражданами, и у них появляется гарантированное право на получение следующих видов пособий за счет ФСС:

• пособие по временной нетрудоспособности;
• пособие по беременности и родам;
• единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
• единовременное пособие при рождении ребенка;
• ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет;
• социальное пособие на погребение.

Как стать добровольщиком

Чтобы зарегистрироваться в качестве страхователя, необходимо подать в отделение ФСС следующие документы:
— заявление;
— копию документа, удостоверяющего личность.

Подать документы можно лично, по почте, в электронной форме через портал госуслуг, а также в МФЦ.
В течение трех рабочих дней с момента получения указанных документов ФСС присваивает обратившемуся гражданину регистрационный номер, код подчиненности, а также формирует уведомление о регистрации. Экземпляр уведомления вручается способом, который указан в заявлении (лично или по почте).

Добровольно зарегистрировавшись в ФСС, ИП приобретает право на получение страхового обеспечения при условии уплаты им страховых взносов за календарный год, предшествующий календарному году, в котором наступил страховой случай.

Когда и как платить

Правила уплаты страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, утверждены Постановлением Правительства РФ от 02.10.09 № 790.

Страховые взносы следует уплачивать не позднее 31 декабря года, в котором было подано заявление. Это можно сделать как единовременно, так и по частям (раз в месяц, в квартал, в полгода) на счет отделения ФСС тем способом, который удобен: наличными через банк, в безналичном порядке с расчетного счета или почтовым переводом.

Сколько платить

Размер страховых взносов определяется исходя из стоимости страхового года и равен произведению МРОТ, установленного федеральным законом на начало финансового года , за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов (2,9%), увеличенное в 12 раз.

Таким образом, стоимость страхового года в 2018 году составляет 3302,17 руб. (9 489,00×2,9% х 12).

Для приобретения права на получение пособий в 2019 году указанной выше категории страхователей необходимо оплатить до 31.12.2018 сумму 3302,17 руб.

Сколько получать

Согласно пункту 2.1 статьи 14 закона № 255-ФЗ лицам, добровольно вступившим в правоотношения, средний заработок , исходя из которого исчисляются пособия, принимается равным МРОТ, установленному на день наступления страхового случая.

Согласно пункту 15(4) Положения, утвержденного Постановлением Правительства № 375 от 15.06.07 ИП-добровольцам средний дневной заработок для исчисления пособий определяется путем деления МРОТ, установленного на день наступления страхового случая, на число календарных дней каждого календарного месяца, на которые приходится страховой случай.

Посчитаем, какое пособие по беременности и родам получит из ФСС в 2019 году женщина-ИП, вступившая в 2018 году в добровольные правоотношения.

Предположим, женщине выдан больничный лист на период с 04.02.2019 по 23.06.2019 на 140 дней, а МРОТ по состоянию на 04.02.2019 составляет 11163,00 руб.

	Календарные дни месяца	Дни, подлежащие оплате	Средний дневной заработок	Размер пособия
Февраль 2019
Апрель 2019

Таким образом, уплатив в декабре 2018 года 3302,17 руб., уже в феврале 2019 года беременная бизнес-леди получит из ФСС 52014,50 руб. Выгода налицо!

Отметим, что в случае с пособием по временной нетрудоспособности будет учитываться также и стаж застрахованного лица.

Те ИП, которые уже вступили в добровольные правоотношения и уплатили взнос в 2017 году, могут посчитать размер своего пособия в 2018 году с помощью сервиса на сайте ФСС .

Вы бухгалтер, но директор вас не ценит? Считает, что вы только тратите его деньги и переплачиваете налоги?

Станьте ценным спецом в глазах руководства. Научитесь работать с дебиторкой.

У Центра обучения «Клерка» новый .

Обучение полностью дистанционно, выдаем сертификат.